Avec le logiciel de Gestion Commerciale que j'utilise, ça se passe
comme ça :
- On saisit un acompte à partir d'une commande et cela génère une facture
d'acompte avec une ligne "Acompte versé sur commande n° xxx", le montant
HT et taux TVA. En pied de page Total HT, TVA et TTC
- Au niveau comptable cela se traduit par l'écriture suivante dans le
journal de vente :
 La somme TTC au débit pour le compte client 411xxx
 La somme TTC au crédit sur un compte 419100 (Client avances et acomptes
reçus sur commandes)
- Lors de la facture finale :
 Compte 419100, le montant TTC de l'acompte au débit
 Compte 411xxx, le montant total TTC - l'acompte TTC
 Compte de vente prestation 706xxx, le total HT
 Compte de TVA collectée 445710, le montant de la TVA

Espérant que cela aide.

Oui, votre réponse est parfaite, mais vous avez une activité de vente de
biens et pas de prestations de services.
Avec les prestations de service il faut comptabiliser la TVA lors de
l'acompte pour la reverser au fisc.
et si je ne veux avoir que la TVA exigible ans le compte 44571 je ne peux
pas l'enregistrer lors de la facture finale tant que ladite facture n'est
pas payée intégralement.
Je cherche donc une solution simple qui ne m'oblige pas à faire un nombre
d'écriture extravagant.
En tout cas, merci pour votre réponse.

Antoine